Page 24 - REOT 3T_ 2019 VF

ADENE - Agência para a Energia
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Valores em k€
3º trimestre AC Δ PAO 2019
PNAEE/FEE - Estrutura de Gestão Exec. PAO 2019 Exec. Exec vs PAO 2019 vs 2018 Ano % Execução
2019 2018
Rendimentos 0 127 0 -100,0% 169
55,0%
159
-26,3%
Gastos -123 167 -159 -205,8% -22,5% 224 224,9%
123
ADENE - Agência para a Energia ADENE - Agência para a Energia ADENE - Agência para a Energia ADENE - Agência para a Energia ADENE - Agência para a Energia
-40
22,5%
Resultado
-55
As atividades aqui identificadas são somente as atividades previstas no Contrato-Programa com a DGEG, que a ADENE
desenvolve por sua delegação de competências, através de técnicos contratados especificamente para esses fins,
estando fisicamente a prestar serviço nas instalações da DGEG.
Valores em k€
3º trimestre AC Δ PAO 2019
Apoio às atividades da DGEG delegadas por % Execução
contrato-programa Exec. PAO 2019 Exec. Exec vs PAO 2019 vs 2018 Ano
2019 2018
Rendimentos 304 440 365 -30,9% -16,6% 774 39,3%
Gastos 304 487 397 -37,5% -23,4% 774 39,3%
Resultado 0 -46 -32 100,3% 100,4% 0 n.a.
No quadro abaixo apresentam-se os rendimentos e gastos relacionados com atividades que não estão diretamente
relacionados com a atividade normal de ADENE, o resultado apresentado relaciona-se com a gestão de ativos financeiros
em valores acumulados a setembro.

Valores em k€
3º trimestre AC Δ PAO 2019
Outros Rendimentos e Gastos não % Execução
imputados à Atividade Exec. PAO 2019 Exec. 9 Exec vs PAO 2019 vs 2018 Ano 300 422,5%
2019
2018
ADENE - Agência para a Energia ADENE - Agência para a Energia ADENE - Agência para a Energia 0 ADENE - Agência para a Energia ADENE - Agência para a Energia
225
Outros Rendimentos e Gastos
1 267
463,3%
14151,0%
0
98
0
Outros Gastos de Exploração
419,8%
389,9%
1 170
Resultado
300
9
225
13051,1%

7
Gastos Indiretos Totais
Os desvios apresentados no total das atividades geradoras de gastos indiretos (que são parte das atividades de suporte),
têm uma variação de -39% dos gastos face ao previsto no período e uma percentagem de execução face ao total de ano
de 46%, acompanhando a mesma tendência as restantes atividades. Os Gasto Indiretos representaram 40,4% de peso
(overhead) sobre os custos de RH diretos, para um objetivo anual inscrito no PAO de redução dos valores atingidos em
2018 em -1pp para 41,2%, anda que, por razões de operacionalidade orçamental na contratação de RH, o valor mínimo
a atingir fosse de 38,23%.

Valores em k€
3º trimestre AC Δ PAO 2019
Indiretos Exec. PAO 2019 Exec. Exec vs PAO 2019 vs 2018 Ano % Execução
2019 -2 0 2018 -6 65,9% 0
ADENE - Agência para a Energia
ADENE - Agência para a Energia
ADENE - Agência para a Energia ADENE - Agência para a Energia -1.110 -1.825 -1.245 ADENE - Agência para a Energia 10,8% -2.402 46,1%
Rendimentos
Gastos
1.825
-10,6%
-39,3%
2.402
1.239
1.108
39,2%
46,2%
Resultado

Os gastos Indiretos são apresentados detalhados por origem na tabela infra. Estes resultados apresentam desvios
significativos na rubrica de Fornecimentos e Serviços Externos (-61,4%) devido, quer ao desfasamento na execução de
atividades associadas a gastos de natureza geral, quer pela não concretização de atividades previstas em subcontratação
de serviços. Os gastos com pessoal afetos a atividades que concorrem para Gastos Indiretos têm-se mantido
substancialmente acima do previsto, tem-se feito um esforço significativo para uma melhor e acrescida imputação real

7 Os Gastos Indiretos constituem todos os gastos necessários ao funcionamento geral da ADENE que, pela sua natureza própria e/ou tipo de apuramento, não são
possíveis de imputar diretamente a uma atividade concreta com expressão operacional na entrega de bens e/ou serviços a terceiros. Estes gastos são rateados de
forma proporcional em função do número de horas imputadas pelos colaboradores a cada um dos projetos das atividades operacionais, sendo esta a forma mais
equilibrada de expressar estes gastos em função da produção real de bens e/ou serviços. Os critérios implementados para distribuição dos gastos indiretos, conforme
descritos no relatório do primeiro trimestre aplicam-se da mesma forma ao longo do ano.
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