Page 101 - Relatório de Execução Orçamental 1T 2024

7.2 Execução da despesa

A execução global da despesa foi de cerca de 4%, com um valor absoluto de

2.832.910 euros, superior em 59% à execução obtida no período homólogo.

A baixa execução do período, é usual no 1º trimestre de cada ano, não podendo
ser dissociada dos constrangimentos orçamentais impostos pela Direção Geral do
Orçamento, os quais foram apenas desbloqueados, praticamente no final do
corrente trimestre (12 e 13 de março)

As rubricas com maior peso relativo na execução total são as Despesas com

Pessoal e Outras Despesas Correntes, com 60% e 26%, respetivamente. De referir
que esta última, é fortemente influenciada pelo valor do Imposto sobre Valor
Acrescentado apurado a favor do Estado, cujo pagamento é devido mensalmente.

A execução da despesa no 1º trimestre, representa 59% da execução global da
receita para o mesmo período, originando um excedente de tesouraria orçamental

de 1.949.497 euros.

Tabela 16 – Execução da Despesa

Unidade €
1T 2023 1T 2024 Variações % % Execução
Fonte Rubrica Designação Executado PAO Cativação Executado 2024 vs 2023 Exec vs PAO
(1) (2) (3) (4) (5)={(4)-(1)}÷(1) (6)={(4)÷(2-3)
Despesa corrente
482 D1 Despesas com o Pessoal 0 0 0 0 0% 0%
482 D2 Aquisição de bens e serviços 438 105 088 0 0 -100% 0%
Despesa de capital 0%
482 D7 Investimentos 0 79 437 0 27 771 0% 35%
482 D9 Outras despesas de capital 0 0 0 0 0% 0%
Fonte 482 438 184 525 0 27 771 -85% 15%
Despesa corrente
513 D1 Despesas com o Pessoal
513 D11 Remunerações Certas e Permanentes 902 892 6 893 526 0 1 144 072 27% 17%
513 D12 Abonos variáveis ou eventuais 17 562 463 818 0 197 977 1027% 43%
513 D13 Segurança Social 125 976 1 680 544 0 358 158 184% 21%
513 D2 Aquisição de Bens e Serviços 261 215 3 500 000 651 303 308 987 18% 11%
513 D3 Juros e Outros Encargos 0 0 0 0 0% 0%
513 D5 Subsídios 0 0 0 0 0% 0%
513 D6 Outras despesas correntes 387 053 5 225 353 1 829 880 730 531 89% 22%
Despesa de capital
513 D7 Investimento 81 682 1 338 021 0 65 414 -20% 5%
513 D9 Outras despesas de capital 0 0 0 0 0% 0%
513 D10 Ativos Financeiros 0 54 094 321 0 0 0% 0%
Fonte 513 1 776 380 73 195 583 2 481 183 2 805 139 58% 4%
Total da Despesa 1 776 818 73 380 108 2 481 183 2 832 910 59% 4%

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