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ADENE - Agência para a Energia
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1. Sumário Executivo
A análise apresentada é feita com base nos dados comparativos com a Proposta de Plano de Atividades
e Orçamento para o ano de 2016 (pPAO 2016), que à data ainda não se encontra aprovada pela
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Assembleia Geral da ADENE. Assim, os rendimentos e gastos realizados referem-se apenas à atividade
corrente da ADENE e à continuidade dos projetos que transitam do exercício de 2015. Para o ano de 2016
apenas se iniciaram novos projetos relacionados com o Contrato-Programa a assinar com a DGEG para
o ano em curso.
Unidade monetária €
2º Trim. Ac. 2016
Ano 2016
RENDIMENTOS E GASTOS
Vendas e serviços prestados Executado Proposta PAO Var. % Proposta PAO % Execução
-6,7%
7.708.105
3.924.055
3.662.913
47,5%
Subsídios à exploração 777.874 2.244.121 -65,3% 4.091.635 19,0%
Fornecimentos e serviços externos (1.188.588) (3.811.296) 68,8% (7.146.146) 16,6%
Gastos com pessoal (1.467.991) (2.153.209) 31,8% (4.306.418) 34,1%
Imparidades de inventários (perdas/reversões) - - n.a. - n.a.
Imparidades de dívidas a receber (perdas/reversões) - - n.a. - n.a.
Provisões (aumentos/reduções) - - n.a. - n.a.
Imparidade de investimentos não depreciáveis/amortizáveis (perdas/reversões) - - n.a. - n.a.
Aumentos/Reduções de justo valor - - n.a. - n.a.
Outros rendimentos e ganhos 46.278 74.215 -37,6% 148.430 31,2%
Outros gastos e perdas (17.958) - n.a. - n.a.
Resultado antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos 1.812.529 277.885 552,3% 495.606 365,7%
(227.417)
(66.005)
Gastos/reversões de depreciação e de amortização - - 50.468 3360,6% (454.833) 4283,5%
14,5%
71,0%
ADENE - Agência para a Energia
ADENE - Agência para a Energia ADENE - Agência para a Energia ADENE - Agência para a Energia 50.468 3360,5% 40.773 4283,3%
n.a.
-
Imparidade de investimentos depreciáveis/amortizáveis (perdas/reversões)
-
n.a.
Resultado operacional (antes de gastos de financiamento e impostos)
40.773
1.746.524
-
-
n.a.
Juros e rendimentos similares obtidos
n.a.
n.a.
(87,99)
-
-
n.a.
Juros e gastos similares suportados
Resultado antes de impostos
1.746.436
Imposto sobre rendimento do período
-
n.a.
-
n.a.
40.773
1.746.436
Resultado liquido do período
50.468 3360,5%
4283,3%
O Resultado Líquido estimado no 2º Trimestre de 2016 foi de €1,7 milhões, resultado que representa um
valor significativamente superior ao previsto.
Face à proposta orçamental em apreciação para o referido período, constata-se que se verificou um desvio
globalmente negativo ao nível dos rendimentos, quer nas Prestações de Serviços em 6,7%, no valor de
€261 milhares, quer nos Subsídios à Exploração em -65,3%, no valor de -€1,5 milhões. Este desvio deve-
se ao atraso no início da execução de novos projetos, por ainda não se encontrar aprovada a referida
pPAO 2016.
Relativamente aos subsídios à exploração o valor apurado de €914 milhares refere-se apenas aos projetos
já iniciados no exercício de 2015 e ao Contrato-Programa com a DGEG.
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Quanto à análise de gastos no período, os Fornecimentos e Serviços Externos (FSE) apresentaram um
desvio orçamental positivo de 68,8%, no valor de €2,6 milhões, atingindo um montante de €1,2 milhares.
No global, este desvio justifica-se maioritariamente pelo atraso no início da execução de novos projetos,
devido igualmente ao atraso na aprovação da pPAO 2016.
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As variações apresentadas ao longo deste relatório estão indicadas na ótica da contribuição para a margem, i.e. do seu contributo
para os resultados, onde os rendimentos contribuem positivamente e os custos negativamente. Sempre que um desvio é indicado
como um valor negativo, este deve ser considerado como um valor abaixo do esperado e inversamente se for positivo.
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